mită și corupție

 

Forum Financial Advisory and Training Solutions SRL este specializată în domeniul Mitei și corupției.

Forum Financial Advisory and Training Solutions SRL, CEO Michael McNEIR , are o vastă experiență în tratarea unor investigații de profil de nivel național și internațional.

Suntem capabili să oferim servicii de consultanță și investigații pentru clienții noștri.

Avem cunoștințe aprofundate despre Legea mitei din Marea Britanie 2010 , Legislația română privind luarea de mită și corupție și Legislația internațională privind mita și corupția .

Suntem concentrați să colaborăm cu dvs. la construirea unor strategii adaptate pentru a face față situației dvs. particulare

Întrebări frecvente (FAQ):

Ce este mita și corupția?

Extras de pe site-ul web Transparency International după lansarea TI CPI 2018 la 29 ianuarie 2019:

Corupția este un fenomen global care afectează întreprinderile care solicită licențe guvernamentale, care caută licitații (atât din sectorul public, cât și din sectorul privat), care contractează intermediari și agenții, care fac donații caritabile, care transportă bunuri sau persoane peste granițe, care furnizează ospitalitate corporativă, resurse umane, care demarează operațiuni în străinătate, depune creanțe fiscale sau efectiv desfășoară activității zilnice. Poate că un oficial al guvernului local a cerut o favoare sau un agent se oferă să organizeze o întâlnire privată cu ministrul care acordă un contract. Un funcționar vamal poate cere o „taxă de expediție” înainte de a elibera bunurile unei companii sau un acord moștenit ca parte a unei situații de preluare sau fuziune pare să implice taxe neobișnuit de mari.

Corupția este ilegală în multe țări din lume, dar legile anticorupție pot varia considerabil de la jurisdicție la jurisdicție, iar zona gri între comportamentul corporativ acceptabil și corupție poate fi foarte tulbure. O serie de acorduri internaționale privind corupția au încercat să stabilească standarde comune și să îmbunătățească capacitatea autorităților naționale de a urmări în justiție persoanele și companiile corupte prin mecanisme de schimb de informații și extrădare. Cu toate acestea, diferențele rămân, totuși, cauzând dureri de cap multinaționalelor care doresc (sau, în unele cazuri, sunt necesare) să implementeze programe globale pentru conformitatea anticorupție.

Există, într-adevăr, o mulțime de instrumente internaționale privind corupția și problemele conexe. Convenția Organizației Națiunilor Unite împotriva criminalității transnaționale organizate, adoptată în 2000, deși vizează în principal criminalitatea organizată, a inclus și dispoziții referitoare direct la corupție. Consiliul Europei a adoptat atât o Convenție de drept civil asupra corupției, menită să asigure existența unor căi de atac eficiente în legislația națională pentru persoanele care au suferit daune ca urmare a corupției, cât și o Convenție de drept penal privind corupția, menită să coordoneze criminalizarea unei o serie de practici corupte, inclusiv mită activă și pasivă a funcționarilor publici interni și străini, parlamentari, judecători și oficiali ai organizațiilor internaționale, precum și mită activă și pasivă în sectorul privat.

UK Bribery ACT

Legea mitei 2010 a extins gama de infracțiuni disponibile agențiilor de urmărire penală în combaterea mitei și corupției în lumea comercială. Începând cu 1 iulie 2011, Legea a abolit cadrul existent al legislației anticorupție și l-a înlocuit cu o lege modernă și cuprinzătoare, care include infracțiuni precum:

  • a plăti sau a oferi mită
  • acceptarea mitei
  • mituirea unui oficial public străin.

Legea se aplică activităților din sectoarele privat și public și activității desfășurate în afara Regatului Unit. În plus, legea a extins răspunderea entităților corporative pentru acțiunile angajaților, agenților și a altor persoane asociate companiei. O companie este vinovată de o infracțiune dacă o persoană asociată care acționează în numele societății mituiește o altă persoană oriunde în lume.

Care este diferența dintre corupție și luare de mită?

Corupția și luarea de mită sunt doi termeni confundați adesea unul cu celălalt sau folosiți interschimbabil deoarece au semnificații foarte asemănătoare. Cu toate acestea, este important să înțelegem diferențele dintre cele două, astfel încât întreprinderile să poată gestiona, atenua sau preveni cu eficacitate problemele pe care le cauzează.

Cele două probleme sunt guvernate în principal de Legea corupției din 2010, care a adus Marea Britanie în conformitate cu noile orientări publicate de Organizația pentru Cooperare și Dezvoltare Economică (OECD). Denumit actul de luare de mită sau pur și simplu „actul”, acesta acoperă o gamă mai largă de posibilități pentru apariția problemei, precum și o definiție rafinată a termenului. Sancțiunile pentru infracțiuni de luare de mită includ o amendă nelimitată pentru organizații. Directorilor companiei li se poate interzice timp de 15 ani să ocupe funcții de management.

Diferențe între corupție și mită

Corupție înseamnă acțiunile întreprinse de o persoană în funcție înaltă, cu efectul unui avantaj nedrept, cel mai adesea pentru câștig personal. Este vorba de „abuzul puterii încredințate pentru câștig privat” și vine în mai multe forme, inclusiv grandioase, meschine, comerciale și politice. Contravenția comercială include maltratarea resurselor care poate descuraja investitorii și acționarii de la continuarea fluxului de numerar în organizație. Când problema intră în domeniul public, oamenii vor înceta să utilizeze resursele companiei, iar afacerea ar putea suferi pierderi financiare uriașe.

Mita este un tip de corupție. Este definit ca oferirea de cadouri către o altă persoană, pentru a încerca să le influențeze opiniile sau tipurile de comportament. Într-un cadru de afaceri, mita poate avea loc pentru a accelera negocierile cu companiile din străinătate, oferind oficialilor străini publici un stimulent sau oferind un cadou unui șef / manager și cerând o promovare. În ciuda faptului că este cel mai obișnuit tip, cadourile și recompensele nu trebuie să ia forma unor plăți în numerar. Sau ospitalitatea prin cumpărarea unui bilet pentru un anumit eveniment poate fi considerată ca fiind abatere.

Atunci când ambele infracțiuni apar în întreprinderi, acestea pot duce la daune serioase pe termen scurt și lung pentru organizație. Mita poate duce la deteriorarea reputației, deoarece acționarii și investitorii vor refuza plățile viitoare, iar publicul nu va mai folosi serviciile companiei.

Practicile corupte , în general, pot provoca daune economice grave, deoarece conturile de afaceri pot fi utilizate pentru plăți ascunse atunci când ar fi putut fi utilizate pentru practicile reale ale companiei și investite în resurse atât de necesare. Dacă resursele sunt utilizate în scopuri dăunătoare, salariile și capacitatea de a cumpăra stocuri sau bunuri sunt afectate.

Ce pot face întreprinderile pentru a preveni malpraxisul?

Organizațiile private sunt obligate din punct de vedere legal să aibă o politică de toleranță zero, pe lângă politicile clare anticorupție și sancțiunile pentru infractori. Întreprinderile trebuie să facă tot ce pot pentru „menținerea standardelor etice” [1] prin creșterea gradului de conștientizare a problemelor. Acest lucru se poate face prin cursuri de conformitate online pentru angajați, precum și prin stabilirea unor coduri etice clare ale companiei, precum ghiduri și manuale. Dacă măsuri ca acestea provin în mod consecvent și din ierarhiile superioare ale organizației, atunci acestea vor deveni bine puse în aplicare și vor duce la o acumulare de încredere în rândul membrilor personalului.

Atunci când se gestionează dispozițiile privind ospitalitatea cu partenerii de afaceri, organizațiile private / companiile ar trebui să se asigure că achiziționarea ospitalității are un scop de afaceri, nu depășește nevoile și trebuie publicate în conturi în mod transparent. Dacă nu, atunci achiziționarea de lucruri precum camere de hotel pentru parteneri poate fi considerată conduită necorespunzătoare, iar compania este responsabilă.

În cele din urmă, întreprinderile ar trebui să fie transparente în gestionarea conturilor lor. Organizațiile trebuie să publice conturi financiare, care vor descuraja „extorcarea și oamenii pot vedea dacă sunt contabilizați banii plătiți de întreprinderi către guverne” [2]. Transparența financiară va contribui, de asemenea, la creșterea încrederii în ochii publicului, evitând relațiile negative ale PR și reputația negativă din presă.

Pentru mai multe informații, consultați ABC și protejarea companiilor de aceste probleme.

[1] https://smallbusiness.chron.com/prevent-accounting-corruption-38901.html

[2] https://www.bvdinfo.com/en-gb/blog/compliance-and-financial-crime/6-ways-companies-can-help-fight-corruption-and-earn-trust-and-how-we-can-help

Publicat de Daniel Clark: Iulie 11, 2019 Revizuit: Ianuarie 17, 2020

Sursa: engageinlearning.com/faq/compliance/preventing-bribery-in-business/what-is-the-difference-between-corruption-and-bribery/

ro_RO